Senat zdecydował. W 2027 r. nowy podatek od oszczędności

• Autor: Olga Steliga-Dykas
Od 1 stycznia 2027 r. Polacy będą musieli przygotować się na nowy podatek od posiadanych aktywów finansowych. Wszystko za sprawą ustawy o Osobistych Kontach Inwestycyjnych, która właśnie przeszła przez Senat i czeka na podpis prezydenta. Kogo obejmą nowe przepisy i co się zmieni dla osób oszczędzających i inwestujących?
Fot. Alex Malt, źródło: Shutterstock
  • ● 1 stycznia 2027 r. w Polsce wprowadzone zostaną Osobiste Konta Inwestycyjne (OKI) wraz z nowym podatkiem od wartości zgromadzonych aktywów finansowych.
  • ● Podatek obejmie osoby przekraczające określone progi inwestycji: 25 tys. zł dla lokat i obligacji oraz 100 tys. zł dla akcji i funduszy inwestycyjnych.
  • ● Ustawa została zaakceptowana przez Senat i czeka na podpis prezydenta.
  • ● Odwiedź stronę główną RMF FM.

Osobiste Konta Inwestycyjne – rewolucja w oszczędzaniu?

Senacka Komisja Budżetu i Finansów Publicznych zaakceptowała bez poprawek ustawę, która wprowadza do polskiego systemu finansowego Osobiste Konta Inwestycyjne (OKI). To nowy produkt, który ma zachęcić Polaków do inwestowania i gromadzenia kapitału na preferencyjnych warunkach podatkowych. Nowe rozwiązanie wejdzie w życie z początkiem 2027 r., a jego głównym celem jest wsparcie rozwoju rynku kapitałowego w Polsce oraz pobudzenie innowacyjności wśród przedsiębiorstw.

Zobacz także
Jaki jest najlepszy sposób na oszczędzanie pieniędzy? Ekspert zdradza prosty trik!
Rok 2026 może być momentem przełomowym dla twojego portfela – pod warunkiem, że zamiast kolejnych postanowień bez pokrycia, postawisz na realne, sprawdzone nawyki finansowe. W czasach rosnących cen, niepewnej gospodarki i łatwego dostępu...

Kogo obejmie podatek i na jakich zasadach?

Najważniejszą zmianą, jaką przynosi ustawa, jest wprowadzenie podatku od wartości zgromadzonych aktywów finansowych. Jednak nie wszyscy inwestorzy będą musieli go zapłacić. 

Zwolnienie z podatku przewidziano dla osób, które nie przekroczą określonych progów wartości swoich inwestycji:

•    dla lokat bankowych i obligacji skarbowych limit wynosi 25 tys. zł

•    dla inwestycji bardziej ryzykownych, takich jak akcje czy fundusze inwestycyjne – aż 100 tys. zł

Dopiero po przekroczeniu tych kwot od nadwyżki zostanie naliczony podatek. To istotna różnica w stosunku do dotychczasowych zasad, gdzie już zyski kapitałowe podlegały opodatkowaniu.

PRZECZYTAJ RÓWNIEŻ: Lokata czy konto oszczędnościowe? Sprawdź, co bardziej się opłaca

Ile wyniesie nowy podatek?

W pierwszym roku funkcjonowania systemu, czyli w 2027 r., stawka podatku zostanie ustalona na poziomie 0,85 proc. wartości aktywów. W kolejnych latach jej wysokość ma być powiązana z poziomem stopy referencyjnej Narodowego Banku Polskiego – podatek wyniesie 19 proc. tej stopy. Przykładowo, przy obecnej stopie referencyjnej na poziomie 3,75 proc., podatek wyniósłby około 0,71 proc. rocznie.

Co dalej z ustawą o Osobistych Kontach Inwestycyjnych?

Przyjęta przez Senat ustawa czeka teraz na podpis prezydenta. Jeżeli zostanie podpisana, Osobiste Konta Inwestycyjne zaczną obowiązywać od początku 2027 r. W praktyce oznacza to nowe zasady dla wszystkich, którzy trzymają większe oszczędności lub inwestują na giełdzie. Program ma jednak zachęcić do inwestowania – do określonych kwot zyskamy ochronę przed podatkiem, a środki będzie można swobodnie wpłacać i wypłacać.

Źródło: pulshr.pl

tematy:
Czytaj dalej: